হোম লোন নেওয়ার আগে কিছু বিষয় বোঝা জরুরি। হোম লোন একটি দায়িত্ব, যা বহু বছর ধরে আপনার উপর থাকবে। হোম লোনের মাধ্যমে কেনা বাড়ি আপনার সম্পদ তৈরিতে সহায়ক হতে পারে। এটি আপনাকে আর্থিক সুরক্ষাও দেয়।

হোম লোন কর সঞ্চয়ে (Tax-Saving) সাহায্য করে। যদি আপনি আপনার জীবনসঙ্গী (স্ত্রী/স্বামী)-এর সঙ্গে যৌথভাবে এই লোন নেন, তাহলে আরও বেশি কর সঞ্চয় করতে পারবেন। এতে বড় লোন নেওয়ার সুযোগও তৈরি হয়।

এক বা একাধিক ব্যক্তি একসঙ্গে হোম লোন নিতে পারেন। সাধারণত স্বামী-স্ত্রী একসঙ্গে হোম লোন নিয়ে থাকেন। এর একাধিক সুবিধা রয়েছে।

বড় পরিমাণ হোম লোন পাওয়ার সুযোগ

জীবনসঙ্গীর সঙ্গে যৌথভাবে হোম লোন নিলে বড় অঙ্কের লোন নেওয়ার সুযোগ তৈরি হয়। এর কারণ হল ব্যাংক বা এনবিএফসি (NBFC) স্বামী ও স্ত্রীর আয়ের ভিত্তিতে সর্বাধিক লোনের পরিমাণ নির্ধারণ করে। বেশি লোন পেলে বড় বাড়ি কেনা সম্ভব হয়।

উভয়ের আর্থিক দায়িত্ব

যৌথ হোম লোনে স্বামী ও স্ত্রী উভয়েই ইএমআই (EMI) প্রদানে অবদান রাখেন। এতে লোন পরিশোধের দায়িত্ব দুজনের উপর পড়ে এবং আর্থিক শৃঙ্খলা বজায় থাকে।

বেশি কর সঞ্চয়

স্বামী ও স্ত্রী উভয়েই হোম লোনের উপর কর ছাড়ের (Deduction) দাবি করতে পারেন, যার ফলে কর-সুবিধা দ্বিগুণ হয়ে যায়।

মহিলা ঋণগ্রহীতার জন্য অতিরিক্ত সুবিধা

অনেক ব্যাংক মহিলা যদি প্রাইমারি ঋণগ্রহীতা হন, তাহলে সুদের হারে ০.০৫-০.১০ শতাংশ ছাড় দেয়। কিছু রাজ্যে বাড়ির রেজিস্ট্রেশন স্ত্রীর নামে হলে স্ট্যাম্প ডিউটিতেও ছাড় পাওয়া যায়। এতে সম্পত্তি কেনার মোট খরচ কমে যায়।

ধারা ৮০সি (Section 80C) এবং ২৪বি (Section 24B)-এর আওতায় কর-সুবিধা

যদি হোম লোন যৌথভাবে নেওয়া হয়, তাহলে স্বামী-স্ত্রী উভয়েই পৃথকভাবে কর ছাড়ের দাবি করতে পারেন।

• প্রতিটি কো-বোরোয়ার (co-borrower) মূলধন পরিশোধের (Principal Repayment) উপর ₹১.৫ লক্ষ পর্যন্ত কর ছাড় পেতে পারেন।
• এই ছাড় স্ব-অধিকৃত (Self-Occupied) ও ভাড়ার জন্য দেওয়া সম্পত্তি (Rented Property) উভয়ের ক্ষেত্রেই প্রযোজ্য।
• সুদের অঙ্কের উপর ছাড় পাওয়ার জন্য লোন অবশ্যই কোনো স্বীকৃত আর্থিক প্রতিষ্ঠান থেকে নেওয়া হতে হবে।
• যদি সম্পত্তি নিজের বসবাসের জন্য ব্যবহৃত হয়, তাহলে উভয় কো-বোরোয়ার সুদ পরিশোধের উপর ₹২ লক্ষ পর্যন্ত কর ছাড়ের দাবি করতে পারেন।
• যদি বাড়ি ভাড়ায় দেওয়া হয়, তাহলে সুদ পরিশোধের উপর কর ছাড়ের কোনো নির্দিষ্ট সীমা নেই। তবে, ‘গৃহসম্পত্তি থেকে আয়’ (Income from House Property) খাতে যে ক্ষতি হবে, সেটি অন্য আয়ের সঙ্গে প্রতি আর্থিক বছরে সর্বোচ্চ ₹২ লক্ষ পর্যন্ত সমন্বয় (Set-Off) করা যেতে পারে।