ইন্ডাসইন্ড ব্যাংকের ডেরিভেটিভ পোর্টফোলিওতে ঘাটতির খবরের পর আরবিআই একটি বড় সিদ্ধান্ত নিয়েছে। এটি সরকারি ও বেসরকারি উভয় ব্যাংকের ডেরিভেটিভ বই পর্যালোচনা শুরু করেছে।

সূত্রগুলি মানি কন্ট্রোলকে এই তথ্য দিয়েছে। কেন্দ্রীয় ব্যাংক ব্যাংকগুলির হেজিং পজিশন পরীক্ষা করছে। তিনি ডেরিভেটিভস বাণিজ্য সম্পর্কিত লেনদেনের তদন্তও করছেন। নাম প্রকাশ না করার শর্তে একটি সূত্র জানিয়েছে যে, আরবিআই ব্যাংকগুলির সাথে যোগাযোগ করেছে। এর উদ্দেশ্য হল ব্যাংকগুলির হেজিং অবস্থান পরীক্ষা করা।

আরবিআই-এর তদন্তের দুটি উদ্দেশ্য

এই বিষয়ে মানি কন্ট্রোলের জিজ্ঞাসা করা প্রশ্নের উত্তর এখনও দেয়নি আরবিআই। বিষয়টির সাথে পরিচিত সূত্রগুলি জানিয়েছে যে আরবিআইয়ের এই পদক্ষেপের দুটি উদ্দেশ্য রয়েছে। প্রথমত, আরবিআই জানতে চায় যে অন্যান্য ব্যাংকগুলিও ডেরিভেটিভ ট্রেড সম্পর্কিত নিয়মগুলি অনুসরণ করছে না কিনা। দ্বিতীয়ত, কেন্দ্রীয় ব্যাংক এটাও দেখতে চায় যে ব্যাংকগুলি ট্রেজারি-সম্পর্কিত কার্যক্রমে অভ্যন্তরীণ সম্মতি অনুসরণ করছে কিনা।

নির্দেশিকা ২০২৩ সালে এসেছিল

২০২৩ সালে আরবিআই ডেরিভেটিভ অপারেশনের জন্য নির্দেশিকা জারি করেছিল। এতে বলা হয়েছে যে ব্যাংকগুলিকে ন্যায্য মূল্যের ভিত্তিতে তাদের ডেরিভেটিভ পোর্টফোলিওকে তিনটি বিভাগে ভাগ করতে হবে। এর মধ্যে রয়েছে লেভেল ১, লেভেল ২ এবং লেভেল ৩। ব্যাংকগুলিকে তাদের আর্থিক বিবৃতিতেও এটি প্রকাশ করতে হবে। লেভেল ৩ ডেরিভেটিভ সম্পদের ন্যায্য মূল্য থেকে উদ্ভূত অবাস্তব লাভ এবং ক্ষতির উপর ব্যাংকগুলি লভ্যাংশ প্রদান করে না। আরবিআই-এর নিয়ম অনুসারে, লেভেল ৩ ডেরিভেটিভস থেকে এই ধরনের অপ্রাপ্ত লাভ CET-1 মূলধন থেকে কেটে নিতে হবে।

সার্কুলারের পর OI চুক্তি কমে গেছে

৫ জানুয়ারী, ২০২৪ তারিখে, আরবিআই মুদ্রা ডেরিভেটিভ কার্যক্রম সম্পর্কিত একটি সার্কুলার জারি করেছিল। এতে বলা হয়েছে যে বিনিয়োগকারীদের অবশ্যই বৈধ অন্তর্নিহিত চুক্তির এক্সপোজার নিতে হবে যা হেজ করা হয় না। এর জন্য অন্যান্য ডেরিভেটিভ চুক্তি ব্যবহার করা যেতে পারে। এই সার্কুলারের পর, মুদ্রা ডেরিভেটিভস বাজারে খোলা সুদের চুক্তি হ্রাস পেয়েছে।

ইন্ডাসইন্ড ব্যাংক মামলার পর আরবিআই সতর্ক

১০ মার্চ, ইন্ডাসইন্ড ব্যাংক স্টক এক্সচেঞ্জগুলিকে জানায় যে একটি অভ্যন্তরীণ পর্যালোচনায় তাদের ডেরিভেটিভস পোর্টফোলিওতে ত্রুটি দেখা দিয়েছে, যা ব্যাংকের নেট মূল্যের উপর ২.৩৫ শতাংশ প্রভাব ফেলতে পারে। ৩১ মার্চ, ২০২৪ তারিখে ব্যাংকের মোট সম্পদের পরিমাণ ৬২,০০০ কোটি টাকা বলে অনুমান করা হয়েছে। ২০২৩ সালের সেপ্টেম্বরে আরবিআই নির্দেশিকা আসার পর ব্যাংকটি তার বিনিয়োগ পোর্টফোলিও পরীক্ষা করে দেখে। এই খবর প্রকাশের পর, ১১ মার্চ ব্যাংকের শেয়ারের দাম ২৭ শতাংশ কমে যায়।